云南健之佳健康连锁店股份有限公司

首次公开发行股票第三次投资风险特别公告

保荐机构（主承销商）：红塔证券股份有限公司

云南健之佳健康连锁店股份有限公司（以下简称“健之佳”、“发行人”、或“公司”）首次公开发行不超过1,325万股人民币普通股（A股）（以下简称“本次发行”）的申请已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2020〕2624号文核准。本次发行采用网上按市值申购向社会公众投资者直接定价发行（以下简称“网上发行”）的方式进行，不进行网下询价和配售。本次发行将于2020年11月19日（T日）通过上海证券交易所（以下简称“上交所”）交易系统实施。

发行人、保荐机构（主承销商）红塔证券股份有限公司（以下简称“保荐机构（主承销商）”、“红塔证券”或“主承销商”）特别提请投资者关注以下内容：

1、根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），发行人所属行业为“批发和零售业”之“零售业”（代码F52）。截至2020年10月27日，中证指数有限公司发布的“F52零售业”行业最近一个月静态平均市盈率为21.19倍。

发行人可比上市公司市盈率水平如下：

截至2020-10-27每股收益

证券代码证券简称前20个交易日均价（元/股）静态市盈率（含2020-10-27，元/股）

002727一心堂39.091.0636.88

603233大参林83.991.3462.68

603883老百姓78.731.7844.23

603939益丰药房97.131.4467.45

算术平均--52.81

注：截至2020年10月27日，每股收益选取可比上市公司2019年年报披露的“基本每股收益”。“20个交易日均价”数据来源于Wind。

本次发行价格72.89元/股对应的发行人2019年扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润摊薄后市盈率为22.9944倍，低于可比上市公司平均市盈率52.81倍，高于中证指数有限公司发布的“F52零售业”行业最近一个月静态平均市盈率21.19倍（截至2020年10月27日），存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。根据《关于加强新股发行监管的措施》（证监会公告[2014]4号）等相关规定，发行人和主承销商将在网上申购前三周内连续发布投资风险特别公告，公告的时间分别为2020年10月28日、2020年11月4日和2020年11月11日，后续发行时间安排将会递延，提请投资者关注。

发行人和主承销商提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。